АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ ПРАКТИКИ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И УПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫМИ РИСКАМИ КОМПАНИЙ

Дата проведения:
27 июля 2023 с 14-00 до 21-00

Место проведения: 

ОНЛАЙН — свое рабочее место

Направления мероприятия:
Руководителю,  бухгалтеру, расчетчику, кадровику

Стоимость обучения: 
ОНЛАЙН -5900-00

ЗАПИСЬ-4900-00

ОНЛАЙН — онлайн-участие, авторский раздаточный материал и запись семинара с доступом 1 месяц
Шестемиров Алексей Алексеевич – кандидат экономических наук, доцент, магистр юриспруденции, профессиональный налоговый консультант. финансовый директор компании «Глобал Эксперт», доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, член ИПБ России; автор более 12 книг и 70 публикаций на тему финансов и налогообложения (г. Москва)

Основные изменения налогового законодательства с 2023 года. Единый налоговый платеж (ЕНП). Обзор антикризисных мер 2022 г.

  • ЕНП.
  • Вопросы взыскания отрицательного сальдо ЕНС.
  • Штрафы штрафовать по 122, 123, 126 НК РФ – программа лояльности в переходный период.
  • Правила заполнения ЕНП-платежек.
  • Применение процедур досудебного обжалования и алгоритм подачи искового заявления в суд. Применение срока исковой давности при обжаловании спорных актов в вышестоящих органах.
  • Порядок вручения акта налоговой проверки и приложений к нему по ТКС и по обычной почте.
  • Изменения в налогообложении при выплате компенсации за задержку зарплаты
  • Как банкам взыскивать задолженность в условиях единого налогового счета (алгоритм).
  1. Мобилизационные изменения в налоговом законодательстве: руководство к действию
  • Что нужно учесть организациям, чтобы принять расходы на оплату труда при сохранении рабочих мест мобилизованных и привлечении новых сотрудников по срочным трудовым договорам.
  • Необходимые корректировки в части представления и начисления командировочных и отпускных для мобилизованных. Можно ли учесть обмундирование мобилизованного за счет организации в налоговом учете.
  • Порядок уплаты долга по налогам мобилизованного: для физических лиц, самозанятых, индивидуальных предпринимателей.
  • Последние разъяснения от ФНС.
  1. Теоретические аспекты управления налоговыми рисками в компании
  • Сущность, содержание и классификация налоговых рисков. Методы оценки степени налогового риска. Способы управления налоговыми рисками.
  • Критерии отбора ФНС России для включения в план выездных налоговых проверок.
  • Умысел и уголовная, налоговая и субсидиарная ответственность.
  • Основные тренды налогового контроля и судебной практики.
  • Оценка влияния изменений на функционирование бизнеса.
  • Общие рекомендации по функционированию бизнеса в новых условиях.
  1. Практика выявления, оценки и нивелирования налоговых рисков
  • Общие вопросы налоговой безопасности. Договорная политика бизнеса. Исключение из ЕГРЮЛ и дисквалификация. Информационная безопасность бизнеса. Организация документооборота и контроля за информационными потоками. Деловая переписка. Реальность сделок: как доказать реальность контрагента и реальность сделки. Деловая цель и экономическое обоснование сделок.
  • Методические подходы к процессу обнаружения налоговых рисков.
  • Налоговые риски недобросовестных контрагентов.
  • Налоговые риски в случае применения схем «дробления» бизнеса.
  • Налоговые риски взаимодействия с взаимозависимыми лицами.
  • Налоговые риски взаимодействия с международными структурами по трансграничным операциям.
  • Практика определения действительных налоговых обязательств при получении необоснованной налоговой выгоды. Статья 54.1 НК РФ; необоснованная налоговая выгода и методические рекомендации о выявлении умысла в действиях налогоплательщика: разъяснения, судебная практика. Критерии и признаки схемы. Сбор доказательств налоговыми органами в целях доначисления налогов. Изменения в тенденциях судебной практики.
  • Риски при использовании ККТ и их нивелирование.
  • Плюсы и минусы точечной оптимизации и снижение точечных налоговых рисков. Анализ легальных налоговых моделей оптимизации. Налоговые льготы как инструмент оптимизации.
  1. Управление налоговыми рисками в компании
  • Минимизация налоговых рисков по НДС и акцизам. Представление документов (камеральная или выездная налоговая проверка, вне рамок проверок и т.д.) — как узнать законно или нет. Регламент действий. АСК «НДС» и налоговые разрывы — новые тренды. Предпроверочный анализ — как избежать последствий. Инструменты недопущения выездной налоговой проверки.
  • Особенности управления налоговыми рисками по НДФЛ и страховым взносам. Порядок определения фискальной нагрузки в целях избежания включения в план выездных налоговых проверок.
  • Методы снижения налоговых рисков по налогу на прибыль организаций. Формирование налоговой базы по налогу на прибыль: на что обратить внимание. Изменение подходов ФНС к признанию расходов, практика применения ст. 54.1 НК РФ: действия налогоплательщика. Деление расходов на прямые и косвенные: сложные моменты. Арбитражная практика по признанию прямых и косвенных расходов.
  • Основные направления оптимизации налоговых рисков региональных и местных налогов
  1. Управление налоговыми рисками при применении специальных налоговых режимов
  • Налоговые риски при применении УСН и пути их предупреждения.
  • Применение ЕСХН: предотвращение налоговых рисков.
  • Налоговые риски при применении патентной системы налогообложения (ПСН).
  • Налоговые риски при применении налога на профессиональный доход (НПД) и пути их предупреждения.
  1. Субсидиарная ответственность и налоговая оговорка.
  • Понятие, основания, виды. Особенности гражданско-правовой ответственности за нарушение обязательств. Долевая, солидарная, субсидиарная ответственность. Порядок определения и методы расчета ущерба (убытков). Компенсация морального вреда. Административная и уголовная ответственность за правонарушения в сфере предпринимательства.

Риски привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц, в том числе директора, главного бухгалтера. Особенности налоговых споров по субсидиарной ответственность учредителя, директора и сотрудников в налоговых спорах. Налоговая оговорка. Особенности применения, риски

Accordion