Налоговая реформа 2026: как адаптировать бизнес к изменениям

День 1. Налоговая реформа: УСН, патент и дробление бизнеса

Общая ситуация и текущие тенденции в налоговой сфере 2025-2026

Федеральный бюджет и ожидания по налоговой нагрузке – Разъяснения руководства налоговой службы – Основные направления налоговой политики на ближайшие годы – Результаты автоматизации и внедрения искусственного интеллекта в налоговый контроль – Текущая статистика налогового контроля, эффективность проверок – Усиление ответственности за налоговые нарушения, разбор громких дел – Перерасчет пени по ставке 1/150 и другие сложные ситуации уходящего года

Разбор изменений по налогам и учету на 2026 год

Все ключевые изменения в Налоговый кодекс на 2026 год, в частности,

Снижение порога освобождения от НДС на УСН (10 млн. руб.) – Снижение порога утраты права на патент (10 млн. руб.) – Повышение ставки НДС (20 % – 22 %) – Исключение из облагаемых по патенту: грузовые перевозки и розничная торговля через объекты стационарной торговой сети – Отмена пониженные тарифов страховых взносов для МСП – Перенос срока уплаты налогов – Запрети исправления ошибок поздним периодом – Расширение способов вызова свидетеля на допрос – Новые способы подачи возражений по проверке – Изменения в процедуру рассмотрения материалов налоговой проверки – Ограничение на снижение налогового штрафа – Введение минимальной базы по страховым взносам для директоров (1 МРОТ)

А также другие изменения и законопроекты на дату проведения семинара

Что делать на УСН и патенте в свете изменений с 2026 года

Как применять новый лимит на УСН без НДС в 2026 году (10 млн. руб.) – Правила перехода с 01 января 2026 года, если аванс получен в 2025, а отгрузка в 2026 – Правила перехода с 01 января 2026 года, если отгрузка в 2025, а оплата в 2026 – Какие требования соблюдать упрощенцу, ставшему плательщиком НДС – Как быть в отрасли грузоперевозок при запрете использования патента, варианты налогообложения, способы перехода – Как быть в отрасли стационарной розничной торговли при запрете использования патента, варианты налогообложения, способы перехода

Дробление бизнеса и налоговые риски

При каких условиях ведение бизнеса на УСН с разделением на несколько юрлиц будет законным – Все признаки дробления бизнеса и их использование на практике – Свежие судебные решения по дроблению, положительные и отрицательные – Практика для разных отраслей: торговля, производство, строительство, аренда, транспорт, общепит, услуги, разработка ПО, торговые знаки, блогеры, франшизы и многое другое – Отказ от дробления бизнеса – это, разбор на примерах – Как самостоятельно взвесить риски дробления и принять решение – Механизм налоговой амнистии, при каких условиях не будет проверки за последние 3 года – Плюсы отказа от дробления с переходом на УСН или ОСН – Возможности других режимов налогообложения, налоговые льготы – Опыт реорганизации бизнесов с отходом от дробления и применением налоговой амнистии – Разборы на реальных практических примерах

Разбор ситуаций участников семинара и примеры из практики

Раздаточный материал со всеми ссылками

День 2. Налоговая реформа: НДС, Прибыль и налоги на ФОТ

НДС: изменения 2026, проверки и судебная практика

Увеличение налоговой ставки (20 % – 22 %) и другие изменения на 2026 год – Правила перехода с 01 января 2026 года, если аванс получен в 2025, а отгрузка в 2026 – Правила перехода с 01 января 2026 года, если отгрузка в 2025, а оплата в 2026 – Переход на единый формат электронного УПД – Формы счета-фактуры, книг покупок и продаж – Понятие НДС-окна, льготы и прочие законные механизмы снижения налога – Льготы НДС в общепите и теристической сфере (правила применения и выполнение критериев) – Текущая практика налоговых проверок – Тематические выездные проверки по НДС – Пред проверочный анализ: как не попасть в выборку и что делать, если попали – Требования из налоговых органов: документов, пояснений, вне рамок, как реагировать, что предоставлять – Вызов на пред проверочную комиссию, как оценить перспективы – Основания доначислений по статье 54.1 НК РФ – Ключевые факторы доказывания на налоговых проверках – Обоснование и выбор поставщика, система светофора – Положительная и отрицательная судебная практика по НДС, как отстоять позицию в арбитражном суде

Налог на прибыль организаций: налоговые риски и способы снижения

Практические аспекты формирования налоговой базы по налогу на прибыль организаций, с учетом статей 54.1, 249-252 НК РФ – Документальная подтвержденность расходов, правила оформления – Экономическая обоснованность расходов, правила оценки – Связь доходов с расходами, способы анализа- Механизмы управления налоговой нагрузкой и связанные налоговые риски – Свежие разъяснения и письма Минфина и ФНС по сложным ситуациям – Комбинация ОСН и УСН, как не нарваться на претензии налоговой – Выполнение обязанностей налогового агента по налогу на прибыль – Налог при международной перевозке, арбитражная практика – Текущие примеры на основе актов налоговых проверок

Налоги на ФОТ: НДФЛ, страховые взносы, ИП и самозанятость

Пониженные страховые взносы для МСП в 2026: кто может применять, список отраслей, правила по ОКВЭД и доле доходов – База начисления страховых взносов директору не ниже МРОТ и как быть, если нет оборотов – Другие изменения на 2026 год по страховым взносам – Работающие налоговые решения по уменьшению НДФЛ и СВ, с учетом изменений на следующий год – Оставшиеся возможности использования «директорского фонда», льгот и пониженных тарифов – Изменения по НДФЛ и льгота 1 млн. руб. для материальной помощи на ребенка – ИП и самозанятые: признаки трудовых отношений – ИП-управляющий, товарный знак, аренда, обучение, консультации и другие услуги от ИП, материалы проверок и правила оформления – Практические примеры на основе реальных дел

Разбор ситуаций участников семинара и примеры из практики

Раздаточный материал со всеми ссылками