Налоговая реформа 2026 реформа, практика, защита

День 1. Изменения в налоговой реформе, с учетом законодательства на апрель 2026

Общая ситуация, изменения в налоговом контроле

Назначения выездных проверок в конце 2025, новые критерии – а также – Приоритеты камеральных проверок начала 2026 – Сделки вывода имущества под особым контролем, примеры из практики – Переквалификация дивидендов в зарплату с доначислениями НДФЛ и СВ, свежие примеры – Признание ФЛ индивидуальным предпринимателем, а также включение в базу по УСН сделок продажи недвижимости – Тотальная ревизия всех устоявшихся позиций не в пользу налогоплательщика – Взыскание доначислений с взаимозависимых предприятий и собственников – Другие аспекты изменения подходов, с акцентом на собираемость налогов

Разбор изменений по налогам и учету (корректировка в марте-апреле 2026)

Все ключевые изменения в Налоговый кодекс на 2026 год, с учетом корректировки в апреле 2026 –

Снижение порога освобождения от НДС на УСН (10 млн. руб.) – Снижение порога утраты права на патент (10 млн. руб.) – Повышение ставки НДС (20 % – 22 %) – Отмена пониженных тарифов страховых взносов для МСП – Перенос срока уплаты налогов – Запрет исправления ошибок поздним периодом – Расширение способов вызова свидетеля на допрос – Новые способы подачи возражений по проверке – Изменения в процедуру рассмотрения материалов налоговой проверки – Ограничение на снижение налогового штрафа – Практика применения минимальной базы по страховым взносам для директоров (1 МРОТ)

А также другие изменения и законопроекты на дату проведения семинара.

Что делать на УСН и патенте в свете корректировок марта-апреля 2026

Будет ли возврат лимита 60 млн. руб., и для кого – а также – Отмена НДС для общепита, ставшего плательщиком в 2026 году – Вычеты НДС при утрате права на патент – Новые возможности при совмещении патента и общей системы – Изменившиеся правила расчета предела по выручке – Как применять новый лимит на УСН без НДС в 2026 году (10 млн. руб.) – Обмен опытом применения АУСН – Комбинации для разных вариантов использования спецрежимов.

Дробление бизнеса и налоговые риски

Последствия использования налоговой амнистии, к кому все же пришли проверки – а также – При каких условиях ведение бизнеса на УСН с разделением на несколько юрлиц будет законным – Все признаки дробления бизнеса и их использование на практике – Свежие судебные решения по дроблению, положительные и отрицательные – Практика для разных отраслей: торговля, производство, строительство, аренда, транспорт, общепит, услуги, разработка ПО, торговые знаки, блогеры, франшизы и многое другое – Отказ от дробления бизнеса – это, разбор на примерах – Как самостоятельно взвесить риски дробления и принять решение – Плюсы отказа от дробления с переходом на УСН или ОСН – Возможности других режимов налогообложения, налоговые льготы – Опыт реорганизации бизнесов с отходом от дробления и применением налоговой амнистии – Разборы на реальных практических примерах

Новый блок семинара – использование искусственного интеллекта в работе бухгалтера

Возможности и реальный опыт внедрения ИИ в написании учетной политики, пояснительной записки и других документов – А также сокращение трудозатрат при ответах на требования – Разбор ошибок и поиск разумного баланса между естественным и искусственным интеллектом.

Разбор ситуаций участников семинара и примеры из практики

Раздаточный материал со всеми ссылками

День 2. Изменения 1 квартал 2026: НДС, Прибыль и налоги на ФОТ

НДС: изменения 2026, проверки и судебная практика. Введение переходного периода по НДС на льготных режимах – а также – Увеличение налоговой ставки (20 % – 22 %) и другие изменения на 2026 год – Переход на единый формат электронного УПД – Формы счета-фактуры, книг покупок и продаж – Понятие НДС-окна, льготы и прочие законные механизмы снижения налога – Обязательные и добровольные льготы НДС – Разбор примеров из практики в общепите и туристической сфере – Тематические выездные проверки по НДС – Пред проверочный анализ: как не попасть в выборку и что делать, если попали – Требования из налоговых органов: документов, пояснений, вне рамок, как реагировать, что предоставлять – Вызов на пред проверочную комиссию, как оценить перспективы – Основания доначислений по статье 54.1 НК РФ – Ключевые факторы доказывания на налоговых проверках – Обоснование и выбор поставщика, система светофора – Положительная и отрицательная судебная практика по НДС, как отстоять позицию в арбитражном суде.

Налог на прибыль организаций: налоговые риски и способы снижения

Новые налоговые проверки – налог на прибыль в фокусе внимания – а также – Практические аспекты формирования налоговой базы по налогу на прибыль организаций, с учетом статей 54.1, 249-252 НК РФ – Документальная подтвержденность расходов, правила оформления – Экономическая обоснованность расходов, правила оценки – Связь доходов с расходами, способы анализа- Механизмы управления налоговой нагрузкой и связанные налоговые риски – Свежие разъяснения и письма Минфина и ФНС по сложным ситуациям – Комбинация ОСН и УСН, как не нарваться на претензии налоговой – Выполнение обязанностей налогового агента по налогу на прибыль – Налог при международной перевозке, арбитражная практика – Текущие примеры на основе актов налоговых проверок.

Налоги на ФОТ: НДФЛ, страховые взносы, ИП и самозанятость

Корректировка правил применения страховых взносов в апреле 2026 – а также – Пониженные страховые взносы для МСП в 2026: кто может применять, список отраслей, правила по ОКВЭД и доле доходов – База начисления страховых взносов директору не ниже МРОТ и как быть, если нет оборотов – Другие изменения на 2026 год по страховым взносам – Работающие налоговые решения по уменьшению НДФЛ и СВ, с учетом изменений на следующий год – Оставшиеся возможности использования «директорского фонда», льгот и пониженных тарифов – Изменения требований к премированию, что важно для налогообложения – Изменения по НДФЛ и льгота 1 млн. руб. для материальной помощи на ребенка – ИП и самозанятые: признаки трудовых отношений – ИП-управляющий, товарный знак, аренда, обучение, консультации и другие услуги от ИП, материалы проверок и правила оформления – Практические примеры на основе реальных дел.

Новый блок семинара – использование искусственного интеллекта в моделировании бизнес-структуры и оценке риска налогового планирования

Примеры реального внедрения ИИ в поиск эффективных решений управления налогами – Галлюцинации ИИ-помощника, их выявление и устранение – А также как скоро ИИ полностью заменит бухгалтера и налогового инспектора

Разбор ситуаций участников семинара и примеры из практики

Раздаточный материал со всеми ссылками