Дата проведения:
13 и 14 июня 2024 с 10-00 до 17-00
15 июня 2024
Место проведения: ОЧНО г. БАРНАУЛ
Направления мероприятия:
Руководителю,
Финансовому директору,
Главному бухгалтеру предприятия
Стоимость обучения:
ОЧНО в 2-х дневном семинаре- 15900- один участник,
скидка 2-му участнику от предприятия -7%, 3-му- 10%. ВНИМАНИЕ- 4-й участник-БЕСПЛАТНО.
Стоимость 1 дня ( по выбору) -8500-00
Стоимость 3-го дня (30.11.2023) — 70000,00 для группы участников от одного собственника.
День 1. Изменения законодательства, проверки и ответственность
Обзор важных изменений по налогам и учету 2024
— Дробление, налоговая амнистия, повышение ставок и другие инициативы и законопроекты — Свежие подходы проверяющих для розничной торговли продуктами, производства напитков, строительства жилого и нежилого и прочих отраслей повышенного риска.
— Важные изменения из практики текущих проверок
— Единый налоговый счет: текущая ситуация, изменения, разъяснения, рекомендации
– Изменения подходов к взысканию задолженности по текущим платежам и проверкам
— Новые правила для счетов-фактур
– Электронный документооборот
– Налоговый мониторинг
— Краткий обзор важных изменений налогового законодательства по состоянию на текущий месяц — А также рекомендации аудитора по годовой отчетности, новые ФСБУ, изменения в учетной политике
Налоговые проверки: назначение, прохождение и оспаривание
— Изменения подходов налоговых органов и практика проверок конца 2023-начала 2024
— Отраслевой подход налоговых органов, кто в зоне внимания
— Расчет налоговой нагрузки, выведение оптимального уровня и пояснения проверяющим
– Пред проверочный анализ: как не попасть в выборку и что делать, если попали
– Добровольное уточнение разрывов по НДС и его последствия
– Зануление вычетов поставщиком
— Контрагент оказался «технической компанией»
– Налоговая вменяет дробление
— Требования о предоставлении документов / информации, как реагировать
– Допрос в налоговой: важные аспекты
– Инвентаризация и осмотр, предоставление справок и расшифровок
– Акт и решение налогового органа, оформление и представление возражений
– Налоговая реконструкция по НДС и налогу на прибыль, правила применения
— Апелляционное обжалование, вступление решения в силу, принудительное списание с ЕНС
– Исковое заявление в суд, важные нюансы
– Приостановка действия решения: правила составления ходатайства. – Судебная практика 2023-2024
Налоговая ответственность
— Работа инспекций по долгу, способы взыскания недоимки
– Новые правила обеспечений фактическим имуществом
— Блокировка счетов и арест имущества
– Взыскание за счет имущества связанных компаний и контролирующих лиц
– Субсидиарная ответственность владельцев
— Участие правоохранительных органов в проверке
— Уголовная ответственность, признаки вины, приговоры судов
– Взыскание ущерба бюджету, развитие практики и новые подходы
– Практические примеры на основе реальных дел
Разбор ситуаций участников семинара и примеры из практики
Раздаточный материал со всеми ссылками
День 2. Налоги: общая система и специальные режимы
НДС, налоги на прибыль и имущество организаций
— Примеры доначислений по схемам на общей системе, ключевые аргументы
— Правила доказывания схем по НДС и налогу на прибыль
— Судебная практика по разрывам НДС, анализ за 2023-2024
– Применение статьи 54.1 НК в текущем году: искажение, деловая цель, сторона договора — НДС и оставшиеся возможности его снижения
– Правило «НДС-окна» и два бухгалтерских способа выравнивания нагрузки
– Способы вывести деятельность в без-НДС сегмент
– Формирование затрат по налогу на прибыль
– Обоснование расходов по ст. 252 НК РФ: экономическая обоснованность, документальное оформление, связь с доходами
– Новые требования к путевым листам, как подтвердить расходы на транспорт –
– Исключение из расходов процентов по займам
— Затраты в холдинге
— Представительские расходы
– Перераспределение налоговой нагрузки
– Бухгалтерские методы снижения налогов на доход
– Льготное налогообложение и пониженные ставки
— Движимое / недвижимое имущество и текущая практика
– Момент включения имущества в налоговую базу
– Первоначальная стоимость с учетом новых ФСБУ «Основные средства» и «Капитальные вложения»
Страховые взносы и НДФЛ
— Изменения в отчетности и сроках уплаты
– Два уведомления по НДФЛ
– Оплаты в конверте и зарплатная комиссия
– Необлагаемые выплаты, изменения законодательства и требования к оформлению
– Компенсации в составе ФОТ, риски и практические примеры
— Возможности пониженных ставок
— Внедрение ИП: услуги, обучение, работы и т.д., риски и возможности
– Законное использование самозанятых
– Ученический договор
– Переквалификация договора ГПХ в трудовой
— Дивиденды или директорский фонд
–Требования к содержанию локальных нормативных актов
Специальные налоговые режимы и дробление бизнеса
— Требования к специальным режимам и некоторые хитрости правильного расчета налогов — Взаимозависимость в дроблении и несамостоятельность единиц в холдинге
— Дробление бизнеса по делам блогеров, обувных сетей, автосалонов, а также торговля ГСМ, интернет-провайдеры, гостиницы, оптовики и производители
– Распространенные и не очень схемы с ИП, агентами, перевозками и др.
– Консультационные услуги, обучение от ИП
– Оформление товарного знака на спец. режим
– Аренда от собственника бизнеса
– Работа с родственниками, бывшими работниками, организация семейного бизнеса
— Сети общепита, мини-торговля и разделение по численности
— Судебная практика за текущий год